Microsoft Excel에서 현금 흐름표를 만드는 방법

특정 앱을 사용하거나 회계 문서를 작성하기 위해 회계사를 고용할 필요가 없습니다. Microsoft Excel과 약간의 노하우만 있으면 됩니다.

대부분의 재무제표는 현금흐름표, 손익계산서, 대차대조표로 구성되어 있습니다. 그러나 지금은 첫 번째 문서에 집중하겠습니다.

따라서 Excel에서 현금 흐름표를 만드는 방법에 대한 안내서입니다.

현금 흐름표란 무엇입니까?

현금 흐름표는 비즈니스에서 현금 및 현금 등가물의 움직임을 보여주는 재무 문서입니다. 당신은 당신의 사업에 있는 모든 돈이 어디서 왔고 어디에 쓰는지 알 수 있습니다.

이 문서는 작업을 관리하는 방법을 알려줄 수 있습니다. 사업을 운영하기에 충분한 현금이 있습니까? 당신은 당신의 앞으로의 의무를 지불할 수 있습니까?

이를 통해 주어진 기간 동안 사용할 수 있는 현금을 정확하게 말할 수 있습니다.

1. 커버할 기간 선택

현금 흐름표는 일반적으로 월별 기간으로 나뉩니다. 그렇게 하면 얼마나 벌고 지출했는지 알 수 있습니다.

대부분의 기업은 회계 연도를 창립일에 시작합니다. 그러나 더 편리한 경우 다른 달(예: 1월)에 시작하도록 선택할 수 있습니다.

2. 데이터 준비

현금 흐름표를 작성하기 전에 데이터를 준비해야 합니다. 이를 통해 정확한 결과를 얻을 수 있습니다. 따라서 일지가 있다면 손이 닿는 곳에 보관하십시오.

일지가 없는 경우 모든 지출 및 수익 목록이 좋은 출발점이 됩니다. 모든 현금 이동의 날짜, 수취인, 지불인, 세부 정보 및 금액을 적어두면 현금 흐름표를 작성할 수 있습니다.

3. 데이터 정렬

모든 거래가 있으면 운영, 투자 및 자금 조달의 세 가지 범주로 분류해야 합니다.

운영은 일상적인 활동을 위해 만들고 지출한 현금과 관련이 있습니다. 여기에는 제품과 서비스를 판매하여 번 돈이 포함됩니다. 간접비, 급여 및 재고에 대해 지불된 현금도 이 범주에 속합니다.

투자는 자산 및 장비와 같은 장기 자산에 대한 비용을 포함합니다. 이러한 자산의 판매로 인한 모든 현금도 여기에서 고려됩니다.

자금 조달은 투자자(소유주 포함)와 대출에서 나옵니다. 이 섹션에서는 배당금 및 대출 상환에 대해서도 설명합니다.

4. Excel 파일 만들기

현금 흐름표 작성을 시작하려면 Excel을 열고 새 파일을 만드십시오.

맨 윗줄에 귀하의 [회사명] 현금흐름표 . 이렇게 하면 열 때 파일을 쉽게 식별할 수 있습니다.

서식을 지정하기 위해 한 행을 비워 둔 다음 쓰기 기간 시작 그리고 기말 다음 두 행에서. 정확히 어느 기간을 다루고 있는지 알기 위해 이것을 하십시오.

다시 한 행을 비워두고 다음을 작성하십시오. 현금 시작 그리고 현금 끝 . 이 행은 기간의 시작과 끝에서 가지고 있는 것을 반영하여 표시됩니다.

관련 항목: Excel을 자동화하고 재무 기술을 향상시키는 방법 알아보기

5. 하위 범주 결정

세 가지 주요 범주는 일반적으로 회사 간에 동일하게 유지됩니다. 그러나 하위 범주는 매우 다양합니다. 그들은 귀하의 비즈니스 및 운영 유형에 따라 다릅니다.

시작하는 데 도움이 되도록 카테고리별로 몇 가지 훌륭한 예가 있습니다.

1. 운영

현금 유입 부족
- 매상
현금 유출
- 목록
- 급여
- 운영 비용: 여기에는 임대, 통신, 전기와 같은 간접비가 포함됩니다.
- 이자: 대출에 대해 지불하는 이자 금액입니다.
- 구실

2. 투자

현금 유입 부족
- 자산 매각
- 상환된 대출금: 개인이나 기관에 제공한 대출금에 대한 상환금입니다.
현금 유출
- 구매한 자산
- 대출 발행: 개인이나 기관에 대출한 금액입니다.

3. 자금 조달

현금 유입 부족
- 차용: 대출 기관에서 받는 돈입니다.
- 주식 발행: 소유자 및 기타 제3자의 투자입니다.
현금 유출
- 대출 상환: 대출 원금을 상환하는 데 지출하는 금액입니다.
- 배당금: 투자자 및 소유자(자신 포함)와 이익을 공유할 때 지출한 현금입니다.

이들은 일반적으로 사용되는 하위 범주이지만 필요에 따라 자유롭게 추가할 수 있습니다. 알림: 각 범주는 사용하고 받은 실제 현금과 관련되어야 합니다.

각 카테고리 목록 끝에 빈 행을 추가한 다음 순 현금 흐름 - [범주] . 이것은 각 섹션에 대해 얼마나 많은 돈을 벌었는지(또는 지출했는지) 보여주는 소계입니다.

마지막으로 모든 범주, 하위 범주, 소계를 나열한 후 하단에 작성합니다. 순 현금 흐름 . 이것은 당신이 그 기간 동안 가지고 있던 돈의 총 유입(또는 유출)을 보여줍니다.

마인크래프트 모드는 어떻게 만드나요?

범주(소계 뒤) 사이에 빈 행을 추가하고 각 하위 범주에 대해 들여쓰기를 추가하는 것을 잊지 마십시오. 당신은 찾을 수 있습니다 톱니 모양 아래의 버튼 조정 섹션 홈 리본 . 이렇게 하면 형식이 더 명확해지고 보기 및 분석이 더 쉬워집니다.

또한 내용이 다음 열로 넘어가지 않도록 첫 번째 열의 크기를 조정합니다. 더블 클릭 A열과 B열 사이의 선 이 작업을 자동으로 수행합니다.

6. 공식 준비

현금 흐름표 공식은 매우 간단합니다. 당신이 필요로하는 모든 합계 명령 각 범주를 소계합니다.

먼저 해당 기간 및 범주 소계에서 순 현금 흐름 - [범주] 셀을 선택합니다.
그런 다음 입력 =합( 각 섹션의 모든 셀을 선택합니다. 잡고 있는 것을 잊지 마세요. 시프트 키 여러 셀을 선택할 수 있습니다.
완료되면 다음을 누릅니다. 엔터키 , 해당 범주에 대한 소계가 표시되어야 합니다.

4. 순 현금 흐름을 얻으려면 위의 절차를 반복하십시오.

5. 유형 =합( , 각 해당 부분합을 선택합니다.

6. 이번에는 Ctrl 키 열쇠 서로 인접하지 않은 여러 셀을 선택합니다.

7. 완료되면 엔터키 다시 선택하면 선택한 기간의 총 현금 흐름이 표시됩니다.

현금 끝을 얻으려면:

해당 셀로 이동하여 입력 =합(
누르고 있으면서 Ctrl 키 , 해당 기간의 순 현금 흐름 및 현금 시작 값이 있는 셀을 클릭합니다.
눌러 엔터키 , 그리고 선택한 기간이 끝날 때 보유해야 하는 금액을 받게 됩니다.

7. 여러 달 설정

여러 달 동안의 현금 흐름을 비교하려면 먼저 이 공식을 설정해야 합니다. 다음 달 기초 현금 아래에 ' = ' 그런 다음 지난 달의 기말 현금에 해당하는 셀을 클릭합니다. 이전 달의 기말 현금을 다음 달의 기초 현금으로 자동 복사합니다.

나머지 공식에 관해서는 나머지 달에 적용하려는 나머지 수식을 복사하기만 하면 됩니다.

잡아 옮기다 열쇠 현금 기말에서 순 현금 흐름까지 모든 셀을 선택합니다.
완료되면 입력 Ctrl + C 복사합니다.
그런 다음 다음 달의 현금 종료에 해당하는 셀을 클릭하고 입력하십시오. Ctrl + V .
Excel은 올바른 해당 열을 반영하도록 이러한 수식을 자동으로 조정합니다.

메모 : 선택한 셀에 수식 외에 다른 값이 없는지 확인합니다.

8. 행과 숫자 서식 지정

음수는 빨간색으로 표시되도록 항목 형식을 지정합니다. 이렇게 하면 진술을 훨씬 쉽게 분석할 수 있습니다.

그렇게 하려면 모든 숫자 항목을 선택한 다음 드롭 다운 메뉴 에서 숫자 부분.
에서 찾을 수 있습니다. 홈 리본 .

3. 클릭 더 많은 숫자 형식... 이라는 새 창 셀 서식 지정 열릴 것이다.

4. 아래 숫자 탭으로 이동 범주 메뉴를 선택한 다음 통화 .

5. 올바른 선택 상징 드롭다운 메뉴에서

6. 그런 다음 아래 음수: 하위 창에서 -빨간색 글꼴이 포함된 34.10 옵션.

이렇게 하면 지출을 빨간색으로 볼 수 있으므로 유입과 유출을 쉽게 구분할 수 있습니다.

각 카테고리와 소계 행을 선택하고 다른 색상으로 채울 수도 있습니다. 이렇게 하면 섹션을 한 눈에 쉽게 구분할 수 있습니다.

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9. 가치 입력

모든 준비가 끝나면 실제 값을 입력하기만 하면 됩니다. 비용에 마이너스 기호를 추가하는 것을 잊지 마십시오! 완료되면 이제 현금 흐름표가 완성됩니다.

이 현금 흐름표 사본에 액세스하여 저장할 수 있습니다. 여기 .

다음 이동 계획

이제 현금 흐름표를 작성했으므로 비즈니스 유동성을 더 잘 볼 수 있습니다. 다음 움직임을 계획하는 데 도움이 되어 현명한 결정을 내릴 수 있습니다.

현금 흐름표를 사용하면 전체 비즈니스 성과를 확인하는 데 필요한 첫 번째 문서를 갖게 됩니다. 이를 손익 계산서 및 대차 대조표와 함께 사용하면 현재 위치를 정확히 알 수 있습니다.

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Jowi는 작가이자 직업 코치이자 조종사입니다. 그는 5살 때 아버지가 데스크톱 컴퓨터를 구입한 이후로 모든 PC에 대한 사랑을 키웠습니다. 그때부터 그는 삶의 모든 면에서 기술을 사용하고 극대화했습니다.

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